大型股票配资 严监严管 压实资本市场“看门人”职责
发布日期:2024-10-23 19:30 点击次数:176
同花顺(300033)数据显示,今年以来,包括券商、会计师事务所、律师事务所、评估机构、信用评级机构等在内,已有107家中介机构收到中国证监会及沪深交易所开出的各类罚单。专家认为,监管部门对中介机构频开罚单,通过处罚措施来切实提高违法成本,意在督促其发挥资本市场“看门人”作用,倒逼中介机构归位尽责。
* 放大收益:通过配资,投资者可以借用资金,以更高的杠杆进行交易,从而放大收益。
从罚单情况来看,被罚的中介机构包括63家券商、28家会计师事务所、7家资产评估机构、6家律师事务所、3家信用评级机构。
“多份罚单透露出监管部门‘严监严管’的主基调,促使中介机构进行自我合规流程的追溯、反思和整改,更好符合其‘看门人’的角色和定位。”华东政法大学国际金融法律学院教授郑彧说,在“强监管”的背景下,监管部门对于中介机构“尽职履责”的要求和关注程度越来越高,中介机构“合规义务”大大加强。中介机构的合规不仅要符合法律规定,还应符合市场一线自律监管的要求和行业通行标准。
针对券商的罚单,今年出现了明显变化。首先,罚单数量大幅增加。同花顺数据显示,截至6月6日,今年以来监管部门下发的以券商作为处罚主体的罚单数量超过190张,涉及63家券商。其次,头部券商悉数覆盖,同时远超以往对头部券商的罚单数量。再其次,处罚力度增强,有券商保荐业务被暂停半年,至少4家券商因违规被立案调查。最后,从立案调查到罚单落地,间隔时间较短,有案件从立案调查到处罚告知,时间间隔仅一周。
业内专家表示,近期针对券商的罚单不仅数量多,还罚得重,明显超过以往力度,监管更加严格精细,从严从快从重成为新态势。券商在展业过程中须把勤勉尽责和合规放在首位,切实起到“看门人”作用。
除券商外,会计师事务所等也成为重点监管对象。5月,先后有立信、容诚、大华、信永中和、天职国际等11家会计师事务所,被证监会或交易所采取监管措施。
与此同时,对问题中介机构说“不”,也逐渐成为上市公司的共识。5月31日,证监会对恒大地产债券欺诈发行及信息披露违法案作出处罚决定。证监会还明确表示,正在推进对相关中介机构的调查。其中,普华永道作为审计机构,成为市场关注焦点。
6月5日晚间,招商蛇口(001979)、招商轮船(601872)、杭州银行(600926)、都市丽人相继发布公告,取消聘用普华永道。据不完全统计,此前普华永道已经被中国信达、中国石油、中国人保(601319)、中国中铁(601390)、招商银行、迈瑞医疗(300760)、青岛港(601298)、粤电力A、宁波远洋(601022)、北辰实业(601588)、沪硅产业、东鹏饮料(605499)等10余家公司解约。
无独有偶。因大华所在对金通灵(300091)科技集团股份有限公司进行年度财务报表审计期间,未能勤勉尽责,江苏证监局向大华所下达行政处罚决定书。据不完全统计,目前大华所已被广电电气(601616)、博思软件(300525)、海欣食品(002702)、*ST慧辰、甘李药业(603087)、国新能源、ST洲际(600759)、中原内配(002448)、嘉和美康、力量钻石(301071)、远东传动(002406)、致远新能(300985)、金明精机(300281)、松炀资源(603863)、台基股份(300046)、坤彩科技(603826)、光韵达(300227)、辉隆股份(002556)等公司解约。
在中国人民大学中国资本市场研究院联席院长赵锡军看来,会计师事务所、律师事务所等中介机构是资本市场的“清道夫”。以会计师为例,其重要职责就是确保发行者按照发行要求,向市场完整、系统、全面、准确提供发行信息,让投资者充分了解公司,以便形成合理的投资决策。他们既为融资者“清道”,也为投资者“清道”,核心是让投资明明白白,投资顺顺畅畅。如果会计师不负责或者专业能力不足,甚至违法违规,这会直接损害市场参与者的利益,甚至影响市场信心、影响市场公平公正运行,从而影响市场发展的根基。
“鉴于中介机构专业性能力的不可替代性,要从严监管确保其履职尽责。”赵锡军说,一方面,要从正面督促和引导中介机构提升专业能力,服务好市场投融资参与者,树立正确的职业观;另一方面,针对中介机构违规违法、违反职业操守、损害市场公平公正运行等行为,加大惩戒力度,让违法者付出更大代价,从而倒逼中介机构诚实守信,提供更专业化的服务。
北京威诺律师事务所主任杨兆全表示,在“严监严管”的背景下大型股票配资,中介机构需采取一系列措施来确保履职尽责,进一步压实“看门人”职责,包括建立健全内部控制体系,明确各个部门和岗位的职责和权限,通过完善内部审核、风险评估和监测机制,及时发现和纠正潜在的风险和问题;加强对执业人员的培训和教育,提高专业素养和道德水平,更好履行职责等。
Powered by 实力配资公司 @2013-2022 RSS地图 HTML地图
Copyright Powered by365站群 © 2013-2022 香港永華证券有限公司 版权所有